Kā izveidot bilanci programmā Excel

Neatkarīgi no tā, vai jums ir mazs uzņēmums vai milzīga starptautiska korporācija, jums ir jāsaprot, kā jūsu uzņēmums aug. Tāpēc jums vajadzētu sekot līdzi sava uzņēmuma finansēm, pārskatot dažādus finanšu pārskatus.

Ienākumu pārskats, piemēram, parāda, kā organizācija pelna un tērē naudu. Naudas plūsmas pārskats ļauj arī redzēt, cik daudz naudas jums ir pieejams, ļaujot pareizi plānot izdevumus.

Visbeidzot, ir bilance, kas arī ir viens no pamata finanšu pārskatiem. Šeit ir īss ceļvedis, kas palīdzēs jums izveidot savu programmā Microsoft Excel.

Kas ir bilance un kāpēc tā nepieciešama?

Bilance ļaus jums redzēt jūsu uzņēmuma aktīvu, saistību un pašu kapitāla sadalījumu. Vienā mirklī jūs redzēsiet, cik lielu daļu uzņēmuma veidoja nesadalītā peļņa, īpašnieka kapitāls un aizdevumi.

Izmantojot šo informāciju, jūs varat aprēķināt tā ieguldījumu atdevi un dažādus finanšu rādītājus. Pēc tam varat salīdzināt šīs vērtības ar līdzīgiem uzņēmumiem tajā pašā nozarē. Tas ļaus jums saprast, kā bizness darbojas salīdzinājumā ar vienaudžiem šajā nozarē.

1. Atlasiet segšanas laiku

Tāpat kā citos finanšu pārskatos, jums ir jāizvēlas periods, uz kuru segt. Parasti tas sākas 1. janvārī un beidzas 31. decembrī.

Tomēr aprēķiniem varat izvēlēties arī citu periodu, ko sauc par fiskālo gadu, kas sākas 1. oktobrī un beidzas 30. septembrī. Ņemiet vērā, ka jebkuram šeit izmantotajam periodam jābūt konsekventam visos citos paziņojumos.

2. Sagatavojiet savus kontus

Lai izvairītos no apgrūtinājumiem, kad, sastādot bilanci, ir jāizmeklē savi ieraksti, jums tas jāsagatavo iepriekš. Pārliecinieties, ka jums ir pieejams naudas plūsmas pārskats, bankas izraksti, aizdevuma konta izraksti un kredītkaršu atlikumi.

Pirms sākat, jums jāzina aktīvu un krājumu vērtība. Neaizmirstiet iekļaut summu, ko esat nolēmis, lai sāktu savu biznesu, kā arī citu cilvēku un vienību ieguldījumus.

Saistīts: Kā izveidot naudas plūsmas pārskatu programmā Microsoft Excel

3. Izveidojiet Excel failu

Kad esat uzzinājis aptveramo periodu un ir nepieciešamās vērtības, ir pienācis laiks izveidot Excel failu. Atveriet jaunu failu programmā Microsoft Excel. Ielieciet [Uzņēmuma nosaukums] Bilance šūnā A1 ērtai identifikācijai.

Atstājiet nedaudz vietas formatēšanai, pēc tam ierakstiet trešās rindas pirmajā kolonnā Aktīvi. Šī ir sadaļa, kurā jūs ievietosit vērtības visam jūsu uzņēmumam. Tad tās pašas rindas trešajā kolonnā ierakstiet fiskālais gads jūs piesedzat.

Pēc aktīviem jums ir jāizveido atbilstošais Saistības un pašu kapitāls sadaļu. Saistības attiecas uz summu, ko uzņēmums ir parādā trešajām personām, tostarp bankām, piegādātājiem, namīpašniekiem un valdībai.

Savukārt īpašnieka kapitāls attiecas uz summu, ko īpašnieki piesaistīja uzņēmumam, kā arī visus ienākumus, ko tā patur savos kontos. Šīm vērtībām šajās divās sadaļās jābūt vienādām ar summu, kas norādīta aktīvos - līdz ar to termins bilance.

Tomēr, pirms izveidojat sadaļu Pasīvi un īpašnieka kapitāls, vispirms jāievieto Aktīvu apakškategorijas. Tādā veidā jums būs mazāk problēmu ar formatēšanu.

4. Ievietojiet savas kategorijas

Aktīvi

Katram uzņēmumam un nozarei būs savas unikālas aktīvu apakškategorijas. Tomēr šīs ir tipiskas sadaļas lielākajai daļai uzņēmumu: Apgrozāmie līdzekļi, Pamatlīdzekļi vai ilgtermiņa aktīvi, un Citi aktīvi. Pēc tam tos sīkāk iedala sīkās kategorijās.

Apgrozāmie līdzekļi ir aktīvi, kurus var ātri likvidēt. Tie parasti ir nauda, ​​debitoru parādi, krājumi un īstermiņa ieguldījumi. No otras puses, pamatlīdzekļus vai ilgtermiņa aktīvus ir grūtāk konvertēt valūtā. Tie varētu būt Nekustamie īpašumi, Biroja tehnika, Ilgtermiņa ieguldījumi, un vēl.

Citi aktīvi parasti ir nelieli posteņi, kurus nevar viegli definēt apgrozāmos vai ilgtermiņa aktīvos. Tie varētu ietvert Nākamo periodu izdevumi (piemēram, abonementi), Atliktā nodokļa aktīvi (piemēram, atmaksa) un Darbinieku avansi.

Lai gan šīs kategorijas attiecas uz lielāko daļu uzņēmumu, jūsu uzņēmumam var būt unikāla aktīvu kategorija, tāpēc, pirms uzskatāt to par galīgu, pārskatiet savas darbības.

Saistības un pašu kapitāls

Līdzīgi kā aktīviem, pasīviem un pašu kapitālam ir trīs galvenās apakškategorijas: Īstermiņa saistības, Ilgtermiņa saistības, un Īpašnieka Taisnīgums. Kā liecina termins, īstermiņa saistības ir saistības, kas uzņēmumam jāizpilda vai nu viena gada laikā viens darbības cikls (kur viens darbības cikls attiecas uz laiku, kas nepieciešams krājumu pārveidošanai pārdošana).

Īstermiņa saistības varētu ietvert piegādātāju un iznomātāju parādus, īstermiņa aizdevumus no bankām un kreditoriem, ienākuma nodokļiem, maksājamajām algām, priekšapmaksas precēm un pakalpojumiem, kā arī pašreizējai ilgtermiņa daļai parāds.

Sadaļā Ilgtermiņa saistības jūs atradīsit Ilgtermiņa parāds, Atliktais ienākuma nodoklis, un Pensiju fonda pabalsti, ja to pieprasa likums.

Visbeidzot, īpašnieka kapitāls sastāv no Īpašnieka Taisnīgums, kas ir summa, ko jūs ieguldījāt biznesā. Ja jūs vadāt korporāciju, tiek saukta gan šī sadaļa, gan tās apakšsadaļa Akcionāru pašu kapitāls tā vietā.

Jūs arī atradīsit Nesadalītā peļņa iedaļā “Kapitāls”, kas ir summa, ko uzņēmums nopelnījis attiecīgajā periodā, atskaitot izmaksātās dividendes.

5. Savu vērtību pievienošana

Sadaļā Aktīvi pievienojiet katras apakškategorijas vērtības, lai uzzinātu, cik daudz jums ir katrai sadaļai. Pēc tam jums jāpievieno katra starpsumma, lai iegūtu jūsu uzņēmuma kopējo aktīvu vērtību.

Tāpat jums jāpievieno vērtības katrai apakškategorijai “Saistības un īpašnieka kapitāls”, lai noskaidrotu, cik liela daļa jūsu uzņēmuma aktīvu ir no kreditoriem, īpašniekiem un ienākumiem.

Ņemiet vērā, ka sadaļas “Aktīvi” un “Pasīvi un īpašnieka kapitāls” kopējām vērtībām ir jāatbilst. Pretējā gadījumā jūsu grāmatvedībā varētu būt kļūda.

6. Dažas noderīgas formulas

Jūs varat izmantot bilancē atrastās vērtības, lai aplūkotu tās finanšu rādītājus. Šīs formulas novērtē jūsu uzņēmuma darbību, un tās var izmantot salīdzināšanai ar citiem līdzīgiem uzņēmumiem tajā pašā nozarē.

Parāda attiecība

Šī ir uzņēmuma parāda procentuālā attiecība pret tās aktīviem. Formula tam ir Kopā saistības / aktīvi. Ja iegūstat vērtību, kas lielāka par 100%, tas nozīmē, ka tās parāds ir lielāks par visiem aktīviem. Augstiem rādītājiem ir arī lielāks saistību nepildīšanas risks, taču šī vērtība dažādās nozarēs atšķiras.

Tāpat kā nekustamais īpašums un komunālie pakalpojumi, kapitālietilpīgie uzņēmumi parasti iegūst augstākas vidējās parāda attiecības vērtības nekā pakalpojumu nozares uzņēmumi.

Pašreizējā attiecība

Šī vērtība parāda uzņēmuma spēju samaksāt īstermiņa aizdevumus ar saviem likvīdajiem aktīviem. To aprēķina pēc dalot apgrozāmos līdzekļus ar īstermiņa saistībām. Ja šeit iegūtā vērtība ir zemāka par nulli, pastāv risks, ka uzņēmums likviditātes trūkuma dēļ var nepildīt īstermiņa aizdevumus.

Apgrozāmie līdzekļi

Kad tu no uzņēmuma apgrozāmiem līdzekļiem atņem uzņēmuma pašreizējās saistības, jūs saņemat apgrozāmos līdzekļus. Šī summa parāda, cik naudas un naudas ekvivalenta uzņēmumam ir pēc pašreizējo saistību nomaksas.

Ja starp abiem ir ievērojama pozitīva atšķirība, uzņēmums var viegli attīstīties un paplašināt savu biznesu. Bet, ja tas ir tuvu nullei vai pat negatīvs, tad tam var būt grūtības samaksāt aizdevumus un saistības, vai vēl ļaunāk, tas var bankrotēt.

Aktīvu un pašu kapitāla attiecība

Aktīvu un pašu kapitāla (A/E) attiecību aprēķina pēc kopējo īpašnieka kapitālu dalot ar kopējiem aktīviem. Šī formula parāda, cik daudz uzņēmumu finansē īpašnieki, salīdzinot ar aizdevumiem finansēto summu.

Uzņēmums ar augstu A/E koeficientu var norādīt, ka lielāko daļu finansējuma saņēma īpašnieki, kas nozīmē, ka tam nav daudz pienākumu maksāt. Gluži pretēji, zema A/E attiecība nozīmē, ka lielākā daļa tās aktīvu tika izsniegti aizdevumos vai kredītos.

Ja uzņēmumam ir nemainīga naudas plūsma, zems A/E koeficients maz ietekmēs tā ikdienas darbību. Tomēr tas atstāj to neaizsargātu pret cenām, procentiem un krasām izmaiņām, dodot viņiem mazāk rīcības brīvības.

Kur atrast bilances veidnes

Lai gan jūs, iespējams, tagad zināt, kā izveidot bilanci, dažreiz labāk ir atrast veidni, kurai sekot. To var izdarīt programmā Excel, noklikšķinot uz Fails. Atveriet cilni Jauna, pēc tam meklēšanas joslā ierakstiet Bilance. Pēc ātras meklēšanas programma Excel jums sniegs vismaz trīs veidnes, kuras varat izmantot.

Alternatīvi, jūs varat arī apmeklēt Vertex42, FreshBooks, vai Wise.com lai lejupielādētu veidni no savas vietnes.

Saistīts: Labākās vietnes, kur lejupielādēt bezmaksas Excel veidnes

Sekojiet savam biznesam

Lai kāds būtu jūsu bizness, jums jāseko līdzi tam, kā tas notiek. Tādā veidā jūs neiedziļināsities un nepieņemat lēmumus bez numuriem, lai jūs atbalstītu. Galu galā labam uzņēmējam vajadzētu zināt savu biznesu kā pakausī.

Bilance, ienākumu pārskats un naudas plūsmas dokuments ir tikai daži no būtiskiem dokumentiem, kas nepieciešami, lai uzraudzītu savas finanses. Bet, tiklīdz jūsu bizness aug un finanses kļūst sarežģītas, nolīgt profesionālu grāmatvedi, lai pārliecinātos, ka visi numuri ir pareizi.

Kā izveidot ienākumu pārskatu programmā Excel

Peļņas vai zaudējumu aprēķins ir finanšu pārskats, kas parāda uzņēmuma peļņu vai zaudējumus. Lūk, kā to izveidot programmā Excel.

Lasīt Tālāk

Par autoru